財務分析をAIで実施する方法とは？ツールやプロンプト、最新のAI活用法まで解説

「AIで財務分析はできるの？」「どんなAIツールやプロンプトを使えばいいの？」——こうした疑問を持つ方は増えてきています。

結論から言えば、財務分析はAIで十分に対応できる領域です。

月次レポートの自動作成、数値の傾向分析、経営判断に使えるレポートの生成など、これまで手間のかかっていた作業をAIで大幅に効率化できます。

本記事では、財務分析にAIを活用する方法を、ツールの選び方から実際のプロンプト例、具体的な活用シーンまで解説していきます。AI活用を始めてみたい方にとって参考になる内容にまとめているので、ぜひ最後までご覧ください。

経理・財務の仕事はAIでなくなるのか

AIやデジタル技術の進化により、経理・財務の業務は大きく変わりつつあります。

ただし、仕事そのものがなくなるのではなく、求められる役割が変化していくと考えられます。

たとえば、財務分析はAIでできる領域です。

月次レポートの作成、数値の集計・比較、傾向の読み取りといった作業はAIが得意であり、実務で活用している企業や税理士事務所も増えています。

そのためこれからは、「データを集めて整理すること」から、「適切な問いを立て、AIとの対話から得られた示唆を意思決定に結びつけること」が求められます。

経理・財務人材は、AIに作業を任せながらも、その結果をどう解釈しどのように経営判断へ活かすかを考える力がより求められるでしょう。

財務分析にAIを使うと変わること

財務分析にAIを使うと、単なる効率化だけでなく、分析の幅を広げより実践的な提案にもつなげられる点が特徴です。

ここでは、財務分析にAIを取り入れることで変わるポイントを3つ解説します。

• 時間と手間がかかる定型作業から解放される

• 財務データの読み解きや言語化をAIがサポートする

• 経営データに基づいた意思決定がスピードアップする

時間と手間がかかる定型作業から解放される

財務分析の現場では、分析前のデータを準備する作業に多くの時間がかかります。

AIを活用することで、

• 月次の数値集計・転記

• 試算表や損益計算書のレポート作成

• 前月比・前年同月比などの比較表の生成

• 費用科目ごとの傾向整理

• 経営会議向けサマリー資料のドラフト作成

のような繰り返し業務をまとめて自動化することが可能です。

これらの作業が自動化されると、月に何時間も費やしていた準備作業を数分で終えることができ、削減できた時間を戦略的な分析や経営提案に充てられるようになります。

財務データの読み解きや言語化をAIがサポートする

これまで財務分析は、会計や財務に詳しい人でなければ難しい仕事でしたが、AIによって数値の変化や背景を整理し、わかりやすく言語化しやすくなってきています。

会計に関する専門知識が十分になくても

• 今月の売上が落ちている理由を教えて

• このキャッシュフローから見えるリスクは何か

といった質問をAIに入力するだけで、経営判断に使える示唆を引き出せ、売上やキャッシュフローなどのデータの変化に早く気づき、次に何をすべきかのアクションにつなげやすくなるでしょう。

ただし、AIが示す内容をそのまま判断材料にするのではなく、正しく読み解くためには、会計の基本的な考え方や事業の背景を理解しておくことが重要です。

細かな論点や専門的な確認事項については、必要に応じてAIに問いかけながら整理できますが、最終的な判断には人の確認が欠かせません。

人材不足やスタッフの定着が課題となっている税理士業界では、経験の浅いスタッフが数字の見方や分析の観点を学ぶ教育ツールとしてもAIを活用できます。

経営データに基づいた意思決定がスピードアップする

AIを使うことで、データの集計から分析・示唆の提示までのサイクルが速くなります。

月末に数字をまとめてから翌週に報告するという流れから、状況をリアルタイムで把握して即座に判断できる流れが実現できます。

• 今月のキャッシュは何日分あるか

• このペースで行くと期末の着地はどうなるか

といった質問にすぐ答えられるようになり、数字を集めて整理する時間が短くなるため、売上の落ち込みや資金繰りの変化にも早く気づけるようになるでしょう。

その結果、対応が遅れるリスクを減らし、必要な対策への意思決定をすばやく行うことができるようになります。

AIで財務分析をする際のツールの選択肢

財務分析にAIを使う方法は、選ぶツールによってさまざまです。

大きく「チャット型AIツール」「AIエージェント」「専用AISaaS」の3種類があり、目的によって適したものを選ぶことが重要です。

• チャット型AI

• AIエージェント

• 専用AISaaS

チャット型AI

ChatGPT・Gemini・NotebookLMなどに代表されるチャット型AIは財務分析をAIで効率化したい方にとって、最も始めやすい選択肢と言えるでしょう。

特別な設定をしなくても使いやすく、データを貼り付けたりファイルをアップロードするだけで分析を始められます。

たとえばChatGPTでは、月次の売上・費用・利益データを添付して「利益が下がった理由をわかりやすく分析して」と入力すると、利益が下がった要因の分析ができます。

▪️ChatGPTで財務分析をしている画像

月次財務データを添付して「経営会議で確認すべき変化を3つ教えて」と入力すると、会議向けの論点の整理ができます。

▪️Geminiで財務分析をしている画像

NotebookLMでは、月次データと会議メモを添付して「業績変化の背景をわかりやすくまとめて」と入力すると、根拠箇所を確認しながら、一般論ではなく自社資料に基づいて時期や施策の効果を整理・分析することが可能です。

▪️NotebookLMで財務分析をしている画像

まずはチャット型AIを使い、手元の財務データでどのような分析ができるのかを試してみるとよいでしょう。

AIエージェント

さらに一歩進んだ活用として、Claude CodeなどのAIエージェントを使って財務分析ツールを自作するという方法も広がっています。

実際に、Claude Codeへの指示だけで、個人・法人両方に対応した財務分析アプリを約1時間で自作した事例が紹介されています。

画像引用・参照：「Claude Codeに関するポスト」@masahirochaen

具体的には、freeeのMCPサーバーを経由してカード明細や銀行残高の情報をリアルタイムで取得し、法人P&L、個人支出分析、キャッシュ予測、週次AIレポート作成機能などを実装した内容です。

エンジニアでなくてもAIエージェントに指示を出すことで、業務に使えるアプリを作れるようになってきています。

専用AISaaS

現在、生成AIやAIエージェントは急速に進化しており、「Claudeがあれば、もうSaaSはいらないのではないか」という声も上がっています。

しかし、汎用的なAIをそのまま経営管理の現場に導入し、組織全体で安定して使い続けるには、以下の課題があります。

こうした課題を解決するためには、特定の業務フローに組み込みやすく、セキュリティ、再現性、操作性が組み込まれた専用AISaaS が必要です。

税理士・中小企業向けのクラウド経営分析ツールであるmetricsは、この考え方に基づいて開発された、経営管理に特化した専用AISaaS です。

freeeやマネーフォワードとのAPI連携、会社ごとのナレッジ管理、専用UIを一体で設計しており、汎用的な生成AIだけでは実務に落とし込みにくい経営管理業務を効率化できます。

metricsのAI CFOについて詳しく知りたい方は、機能の詳細やリリース背景をまとめた以下のプレスリリースもあわせてご覧ください。

「中小企業向け経営管理AIエージェント『AI CFO』を正式リリース。経営分析・予算策定・ダッシュボードで経営の可視化、3機能同時公開で意思決定を加速」PRTimes

財務分析でのAI活用シーン

AIを財務分析に使うと、どのような場面で役立つのでしょうか。

代表的な4つの活用シーンを具体例とともにご紹介します。

• 月次・四半期レポートの作成

• 予算策定・予実管理

• 資金繰り・キャッシュフロー予測

• 経営判断（投資・価格戦略・採用）のシミュレーション

月次・四半期レポートの作成

AIを活用すると、月次や四半期ごとの財務データをもとに、経営者向けのレポートを短時間で作成しやすくなります。

売上、粗利、販管費、営業利益などの主要項目について、前月比や前年同月比を整理し、収益性の変化や注意すべきポイントをわかりやすくまとめることが可能です。

以下はChatGPTの画面ですが、財務データをもとにAIがレポートのたたき台を作成し、経営状況の把握をサポートできます。

担当者は数値の集計や文章化にかかる時間を抑え、分析内容の確認や経営判断に必要なコメントの追加に集中しやすくなります。

予算策定・予実管理

AIを活用すると、過去の実績データをもとに、予算案の作成や予実管理を進めやすくなります。

売上や費用、利益などの推移を確認しながら、来期の予算のたたき台を作成したり、実績との差分から見直すべきポイントを把握することが可能です。

以下は、専用AISaaSであるmetricsの画面ですが、AIと対話しながら予算案を作成し、グラフや数値で内容を確認できます。

実績と予算を並べて見られるため、数字を一から入力する手間を減らしつつ、計画と実績のズレにも気づきやすくなります。

資金繰り・キャッシュフロー予測

AIを活用すると、会計データや過去の入出金の傾向をもとに、今後のキャッシュフローを予測しやすくなります。

売上や費用、利益の推移を踏まえて、現預金残高の見通しや資金繰りの変化を把握できるため、早めに対策を検討しやすくなるでしょう。

以下は専用AISaaSであるmetricsの画面ですが、会計データや自動予測をもとに、今後のキャッシュフローを確認できます。

資金繰りの健全性や注意すべきポイントを整理できるため、一からデータを集計しなくても、今後の資金面の見通しを把握しやすくなります。

経営判断（投資・価格戦略・採用）のシミュレーション

AIを活用すると、投資や価格変更、採用などの経営判断について、財務面への影響を事前にシミュレーションしやすくなります。

たとえば、スタッフを追加採用した場合の損益への影響や、利益を維持するために必要な売上などを整理し、判断材料として活用できるようになるでしょう。

以下は、ChatGPTの画面ですが、財務データをもとに、採用や投資による損益への影響を確認できます。

単に計算結果を見るだけでなく、損益分岐点への影響や事前に確認すべきポイントも整理できるため、経営判断の検討材料として活用しやすくなります。

無料生成AI（ChatGPT等）で財務分析するプロンプト例

ここでは、ChatGPTなどの無料生成AIでそのまま使える、財務分析向けの実践プロンプトを3つ紹介します。

• エクセルの決算書を分析させるプロンプト

• 経営報告用に数字を言語化するプロンプト

• 貸借対照表を分析しアドバイスを貰うプロンプト

エクセルの決算書を分析させるプロンプト

エクセルで管理している決算書や試算表をAIに分析させる際のプロンプトを紹介します。

決算書のエクセルファイルを添付し以下のプロンプトを入力するだけで、推移の傾向・費用の変化・改善提案までを一度に引き出せます。

実際のプロンプトは以下のとおりです。

添付のExcelは直近の損益計算書です。

この数値から以下の点を分析してください。
1. 売上・利益の推移と傾向
2. 費用構造で気になる変化
3. 経営者に伝えるべき優先度の高い課題と改善提案

分析は、経営者・税理士が使いやすい簡単な言葉でまとめてください。

売上が上がっているか、利益が十分に残っているか、費用が膨らんでいないかといった観点で分析され、数字を一つひとつ確認しなくても大事なポイントを短時間で把握できます。

経営報告用に数字を言語化するプロンプト

次に、月次の数字を経営者への報告文に仕上げる際に使えるプロンプトです。

数値の変化をそのまま列挙するのではなく、良い点・課題・来月の注目点に分けて、自然な文章に整理できます。

実際のプロンプトは以下のとおりです。

添付の月次損益データをもとに、経営者への月次報告用の文章を作成してください。

条件：
・200〜300字程度 ・前月比・前年同月比の変化を含める
・「良い点・課題・来月の注目点」の3点構成で
・専門用語を避け、経営者が直感的に理解できる言葉で

AIは、添付した月次損益データを確認し、前月・前年同月との比較が分かる形で、経営者向けの短い報告文に整えてくれます。

貸借対照表を分析しアドバイスを貰うプロンプト

貸借対照表（B/S）における財務体質の診断や改善提案を受けるためのプロンプトです。

自己資本比率や流動比率などの安全性指標を確認し、資産や負債のバランスに問題がないかを整理できます。

実際のプロンプトは以下のとおりです。

添付は貸借対照表です。

以下の観点で分析し、アドバイスをください。
1. 自己資本比率・流動比率・当座比率などの安全性指標の評価
2. 資産の中で改善の余地がある項目
3. 財務体質を強化するための具体的なアクション案

ファクト（数値に基づく事実）と提案（改善策）を分けて記載してください。

AIは、貸借対照表の数値をもとに、自己資本比率・流動比率・当座比率などの指標から支払い能力や借入への依存度を確認し、売掛金や棚卸資産など資金繰りに影響しやすい項目の改善点も整理しています。

財務分析に生成AIを活用する際の注意点

ここまでご紹介したように、AIを活用することで財務分析を効率的に行うことができますが、企業で本格的に使う際にはいくつかの課題があります。

導入前に把握しておきたい注意点を4つ解説します。

• ハルシネーション

• 共有するデータ品質

• データの学習・セキュリティリスク

• AI人材の育成と確保

ハルシネーション

ハルシネーションとは、AIが事実とは違う情報を正しそうに答えてしまうことです。

特に財務分析では、数字の計算や指標の式などで間違いが起きやすく、そのまま使うと大きな問題につながることがあります。

たとえば

• 入力していない数字をAIが勝手に推測して出してしまう

• 営業利益率や流動比率などを間違った計算方法で出してしまう

• 一般的な業界情報と会社のデータを混ぜて答えてしまう

のようなことが起こる可能性があります。

会計データでは、数字の正確さがとても大切であるため、AIが出した分析結果は、必ず元のデータと見比べて確認する必要があるでしょう。

特に、経営者への報告資料や税務に関わる数字は、担当者が必ずチェックするルールを決めておくことが重要です。

共有するデータ品質

AIの分析の正確さは、入力するデータの内容に大きく左右され、間違いや不足のあるデータを入れるとAIの答えも間違いやすくなります。

たとえば

• 勘定科目の分け方が、月によってバラバラになっている

• 前期と今期で、集計の方法や期間が違っている

• まだ処理が終わっていない仕訳が含まれている

• 数字の単位が、円・千円・万円などで混ざっている

などのデータをそのままAIに渡してしまうと、正確な分析はできません。

AIに入力する前に、データの内容や単位をそろえておくことが大切であり、このひと手間によってAIの分析結果の正確さを向上させることができます。

データの学習・セキュリティリスク

企業でAIを使うときに、特に注意したいのが入力したデータの扱いです。

過去にサムスンでは、担当者が社外秘の情報をChatGPTに入力してしまい、情報漏えいにつながる事例がありました。

財務データには、顧客情報、取引先情報、資金調達に関する内容など、会社にとってとても重要な情報が含まれます。

一般向けの生成AIに入力する場合は

• 入力した内容が、AIの学習に使われる可能性がある

• データがクラウド上で処理されるため、情報にアクセスされるリスクを完全にはなくせない

• 誰が、どの情報を入力したのかを管理しにくい

のようなリスクがあるため、会社全体で「どのAIを使ってよいか」「どんな情報を入力してはいけないか」といったルールを決めておくことが大切です。

参照：「Samsung Bans Staff’s AI Use After Spotting ChatGPT Data Leak」Bloomberg

AI人材の育成と確保

財務分析にAIを活用する際には、各担当者が正しいAIの扱い方を理解している必要があるという課題もあります。

たとえば、

• AIに何をどう聞けばよいか分からない

• AIの答えが正しいか判断できる人がいない

• AIを使うときの社内ルールをどう作ればよいか分からない

などの悩みがよく挙げられます。

AIを実務で使いこなすには、目的に合わせてAIへの質問や指示を考えるスキルやAIの答えが正しいかを確認できる会計・財務の知識が必要です。

さらに、情報漏えいを防ぐためのルールを守りながら、社内で安全に運用を管理する力も求められます。

財務分析に専用のAISaaSを使うメリット

ここまで見てきたように、汎用的な生成AIは手軽に使える一方で、会社の大切な情報の扱い方やAIが出した内容が正しいかどうかには注意が必要です。

こうした不安を減らしながら使いやすいのが、財務分析などの業務に合わせて作られた専用AI SaaSです。

ここでは、専用AI SaaSを使う4つのメリットを紹介します。

• 自社データを継続的に蓄積・参照できる

• 分析結果を経営報告にそのまま使える精度で出力できる

• セキュリティとデータ管理の基準を満たした状態で使える

• AIを自然に業務に組み込むことができる

自社データを継続的に蓄積・参照できる

汎用的な生成AIに毎回データを貼り付ける方法では、同じデータを入力し直す手間がかかるだけでなく、過去の傾向やその会社ならではの事情を踏まえた分析もしづらくなります。

専用SaaSでは、会計ソフトと連携することで、財務データが自動でたまり、最新の状態に更新されます。

たとえば

• freee・マネーフォワードなどとの連携し毎月の数値を自動で取り込める

• 顧問先の業種や経営で重視しているポイントを登録できる

などのメリットがあり、AIがその会社の状況に合わせた分析をしやすくなり分析の質を高められるでしょう。

分析結果を経営報告にそのまま使える精度で出力できる

汎用的な生成AIでは、出力される形式や言い回しが毎回変わることがあります。

報告をする際に「先月と見せ方が違う」「数字の並び方が変わった」となると、確認や修正に手間がかかります。

専用SaaSは、出力の形式や見せ方がそろいやすいように作られていることが特徴です。

たとえば

• 複数のグラフで、目的毎に最適化されたダッシュボードを作成

• 登録した事業ナレッジをもとにAIが分析し決まった形式で結果を表示

などを自動化できるため、経営報告のたたき台として使いやすくなります。

毎回「この内容をそのまま使えるか」と確認する負担を減らせる点が、専用SaaSの大きな強みです。

経営報告に使いやすいダッシュボードの機能や、導入時に確認すべきポイントを詳しく知りたい方は、以下の記事もあわせてご覧ください。

予実管理ダッシュボードとは？機能・導入方法・ツール選びのポイントを解説

セキュリティとデータ管理の基準を満たした状態で使える

汎用的な生成AIに機密データを入力する場合、利用ルールを作ったり従業員に使い方を周知したりする必要があり、担当者だけで対応するのは簡単ではありません。

専用SaaSであれば、

• 入力データが学習に利用されないセキュアな仕組み

• 多要素認証（MFA）

• 権限管理

• 会計ソフトとのAPI連携

のようなセキュリティ機能を備えた環境で利用できます。

会計ソフトとAPI経由で自動連携できるため、財務データを手作業で移す手間を減らしながら、安全に扱いやすくなります。

自社で一からセキュリティ対策を考えて作り込まなくても、安全に使いやすい環境を導入できる点は、企業や税理士事務所にとって大きなメリットです。

AIを自然に業務に組み込むことができる

自社でAIを業務に取り入れようとすると、まず「どの業務に使えるか」を考えたうえで、プロンプトを作り、データを整える必要があります。

さらに、会計ソフトとの連携や出力形式の調整まで行うとなると、大きな手間がかかります。

専用SaaSでは、AIが使いやすい形でデータを扱えるように、AIを業務に組み込むベストプラクティスがあらかじめサービスの中に組み込まれていることが特徴です。

• 会計ソフトとの連携

• データの整理

• AIへの指示

• 出力画面の設計

などが一貫して用意されているため、使い始めるだけですぐにAIを活用した財務分析に取り組めます。

財務分析にAIを活用するなら「metrics」

metricsは、税理士・中小企業向けに特化したクラウド経営分析ツールです。

freee・マネーフォワードとのAPI連携で財務データを自動取得し、経営ダッシュボード・予算管理・AI分析を一体で提供します。

2026年にはAI機能が大幅にアップデートされ、AI CFOで予算管理とダッシュボード構築まで対話形式で行えるようになりました。

主な特徴は以下の4つです。

• 見やすいダッシュボードでスマートな経営支援を実現

• 予算管理と将来予測で未来に繋がる経営を支援

• AIが経営データを読み解き意思決定をサポート

• ストレスフリーな初期設定と自動API連携

見やすいダッシュボードでスマートな経営支援を実現

metricsのダッシュボードは、月次面談の準備を「Excelで報告レポートを毎月組み直す数時間」から「ダッシュボードを開いて微調整するだけ」へと変えます。

グラフ・チャート・ワードクラウドで数字を視覚的に整理できるため、会計の知識がない方にも状況が伝わりやすくなっています。

さらに、気になる数値はその場でドリルダウンして取引明細まで確認できるため、面談中の疑問にもすぐに対応しやすくなるでしょう。

予算管理と将来予測で未来に繋がる経営を支援

過去と現在の数字を把握するだけでなく、「この先どうなるか」を示せるのがmetricsの特徴のひとつです。

AIサポートや入力ヘルパーを使いながら予算数値を入力するたびに、損益のプレビューがリアルタイムで更新されます。

自動予測モードを使えば、過去の実績データから期末の着地を自動で確認でき、予算との比較もワンクリックで切り替えられるため、現状や今後の見通しをわかりやすく共有できるようになるでしょう。

AIが経営データを読み解き意思決定をサポート

metricsのAI CFOは、経営データの分析・ダッシュボードの自動構築・予算案の自動作成を行うAIエージェントです。

AI CFOは、資料の読み込みや異常値の拾い出し、論点整理を支援し、企業ごとのナレッジをもとに一定品質の分析を行えます。

さらに、見たいKPIを伝えるだけでダッシュボードも自動で作成し、売上目標や固定費の方針から予算案づくりもサポートが可能です。

AI CFOのAI機能については、以下のYouTubeでも実際の操作を確認できますのでぜひご覧ください。

「metrics 機能紹介」YouTube

ストレスフリーな初期設定と自動API連携

metricsは、freee・マネーフォワードとAPI連携し、仕訳・帳票・勘定科目のマッピングまで自動で行います。

初回連携時に過去を含む全期分のデータを自動取得するため、手動でのデータ整備は不要です。

会計ソフト側の情報がmetricsに自動反映されるため、担当者が更新作業をしなくても最新の数字を確認でき、より経営判断や改善策を考える時間を確保しやすくなります。

財務分析にAIを活用したい方は、まずは無料デモで実際の画面を試してみてください。

metricsの無料デモはこちら

リンクをクリックすると日程調整ページに移動するので、ご都合の合う日時を選んで予約してください。

まとめ

AIを財務分析に取り入れることで、月次レポートの作成や数字の集計などの決まった作業を減らせます。会計に詳しくない人でも経営データを理解しやすくなり、判断や対応を早めることにもつながります。

一方で、AIが事実と違う内容を出すことや、入力するデータの正しさ、会社の大切な情報の扱い方には注意が必要です。

ChatGPTなどの汎用的なAIを会社で本格的に使うには、ルール作りや管理の手間がかかります。日々の業務で安定して使うには、専用SaaSを利用する方法が取り入れやすい選択肢です。

metricsは、AIを使うための細かな準備をしなくても、導入するだけで財務分析にAIを活用しやすくなります。

財務分析にAIを活用したい方は、ぜひmetricsをご検討ください。

クラウド経営分析「metrics」のサービスサイトはこちら